מכתב האישום עולה כי החברה ומנהלה ייבאו מסין מוצרי צריכה שונים תוך עשיית מעשי כזב והצהרות כוזבות למכס כדי להקטין את סכום המס בגין היבוא. במשרדי החברה נתפס דיסק נייד ובו חשבונות הנחזים להיות חשבונות של ספקי החברה בסין, כשהם ריקים ומוכנים להזנת פרטים. ליאור שלומן נאשם כי הפיק ממחשב החברה חשבונות מכר הנחזים להיות חשבונות אמיתיים של ספקים מסין, בהם הוצהרו בכזב ערכים הנמוכים מהתמורה האמיתית ששולמה עבור הטובין. עפ"י המסמכים הכוזבים הוגשו לבית המכס אשדוד, בשם החברה, 133 רשימונים כוזבים ובכך השתמטה החברה מתשלום מס בסכום של כ- 1.6 מליון ש"ח.
מאישום נוסף עולה כי החברה, הקטינה, באמצעות מנהלה, את סכום המע"מ שהיה עליה לשלם במהלך 2009, ע"י ניכוי מס תשומות בסכום של כ- 2.5 מליון ש"ח ₪ שלא על סמך מסמכים כמתחייב בחוק.
עוד נטען כי במסגרת ביקורת מע"מ שנערכה לחברה בראשית 2010, נמצא כי על מנת למנוע את גילויין של עבירות המע"מ, מסרו דקל בן לולו ומישל בן חיים למע"מ, 3 כרטסות הנהלת חשבונות מזויפות לפיהן, רכשה החברה, לכאורה, מכפר השעשועים טובין בסכום של 15,399,901 ₪ בעוד שהיקף הרכישות האמיתיות הסתכם ב - 215,036 ₪. השניים אף הורו למנהלת החשבונות של כפר השעשועים שלא למסור למע"מ את הכרטסות האמיתיות. כמו כן ביקש בן לולו, ממנהל כפר השעשועים ליידע אותו מבעוד מועד אם רשויות מע"מ יפנו לכפר השעשועים לביצוע ביקורת. על פי כתב האישום, במעשיהם אלה הציגו הנאשמים מצג כוזב ושיבשו את הליכי הביקורת של רשויות מע"מ.
מאישום נוסף עולה כי החברה ומנהלה ייבאו מכולה מסין עליה הוצהר כפריטים לחג המולד (עצים, ספוגים, נרות). בבדיקה שנעשתה למכולה נמצאו בין היתר 1500 קרטונים של פיקות הקשה לרובים ואקדחי צעצוע, (הפיקות משמשות בד"כ לחג פורים). הנאשמים לא דאגו לקבלת היתרים הנדרשים ליבוא הפיקות ואלה יובאו ללא כל פיקוח מה שעלול להוות סכנה לשלום הציבור. עוד עולה כי ערכן של הפיקות, כ - 79,000 ₪ עולה על ערך הטובין עליו הצהירו הנאשמים - כ - 33,000 ₪ בלבד.
